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Lié à l'assurance
Divulgation. Je suis conseiller en sécurité financière, représentant en épargne collective et conseiller en assurance et rentes collectives. Je ne suis pas avocat, fiscaliste ou comptable. Je discute de fiscalité uniquement en lien avec des stratégies spécifiques d'assurance, d'investissement et de succession ; je ne fournis pas d'optimisation fiscale générale ni de planification financière complète. Contenu éducatif uniquement. Les fonds mutuels sont offerts par l'entremise de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc. Les produits d'assurance sont offerts par l'entremise de iAssure Inc. Coordonnez vos décisions avec votre CPA, notaire ou avocat. Voir Avis et Confidentialité.
Étude de cas

Convention d'achat-vente entre associés : protéger plus de 10 M$ de valeur d'entreprise

Comment deux associés en cybersécurité ont structuré une convention d'achat-vente financée par l'assurance vie, et pourquoi l'évaluation d'entreprises à base de connaissances exige une approche différente

Important : Produits d'assurance (pas des fonds communs)

Cette étude de cas traite des produits d'assurance vie et de leur traitement fiscal. L'assurance vie est régie par la Loi sur les assurances. Cette étude de cas ne traite pas des fonds communs offerts par l'intermédiaire de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.

Profil client : Kevin et Michael

Deux associés à 50/50 d'une entreprise de cybersécurité. Valeur d'entreprise : 10 M$+. Défi : en cas de décès d'un associé, l'autre doit pouvoir acheter les actions; sans liquidités, la succession et l'entreprise sont en difficulté. Solution : convention d'achat-vente financée par l'assurance vie (chaque associé assure l'autre). En cas de décès, les prestations permettent à l'associé survivant d'acheter les actions; la famille du défunt reçoit un prix équitable. L'évaluation d'une entreprise à base de connaissances (expertise, clientèle, contrats) exige une approche adaptée (DCF, multiples, ou combinaison).

Principales leçons

Une convention d'achat-vente financée par l'assurance vie assure que les liquidités sont disponibles au décès pour acheter les actions. Sans financement, la convention peut être impossible à exécuter. Travaillez avec un avocat, un CPA et un conseiller en assurance pour structurer l'évaluation, la convention et les polices.

Réviser votre convention d'achat-vente

Si vous êtes associés et que la valeur d'entreprise est importante, une convention d'achat-vente financée par l'assurance vie peut protéger les deux familles et l'entreprise.

Réviser ma structure

Cette étude de cas est illustrative uniquement. L'assurance est offerte par iAssure Inc. Ces activités ne relèvent ni de la compétence ni de la responsabilité de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.

Ressources

Assurance vie, Assurance entreprise, Convention d'achat-vente, Planification de partenariat, Étude de cas

Divulgation complète.

Ce contenu est à titre informatif et éducatif uniquement. Il explique des concepts généraux qui peuvent s'appliquer aux propriétaires d'entreprise incorporés, mais il ne constitue pas un conseil fiscal, juridique ou en placement personnalisé.

Considérations fiscales :

  • Les règles fiscales sont complexes et sujettes à changement
  • Les stratégies et les avantages dépendent de vos circonstances spécifiques, de votre province et de la structure de votre entreprise
  • Consultez toujours un CPA qualifié avant de mettre en œuvre toute stratégie fiscale
  • Des variations provinciales dans les taux et les règles peuvent s'appliquer (des différences existent entre le Québec et l'Ontario)
  • Le traitement fiscal passé ne garantit pas le traitement futur

Divulgation des risques d'investissement :

  • Investir comporte des risques, y compris la perte possible du capital
  • Il n'y a aucune garantie qu'une stratégie d'investissement atteindra ses objectifs
  • Les valeurs des placements fluctuent avec les conditions du marché, et vous pouvez recevoir moins que votre investissement initial
  • L'efficacité fiscale est un facteur ; le risque, les frais et les rendements totaux comptent tous
  • Le rendement passé ne garantit pas les résultats futurs

Illustrations d'assurance :

  • Les illustrations d'assurance montrent des valeurs projetées basées sur des hypothèses qui peuvent ne pas être garanties
  • Les résultats réels varieront en fonction de facteurs incluant les taux d'intérêt, l'expérience de mortalité et les dépenses
  • Les éléments non garantis (tels que les dividendes ou les taux d'intérêt crédités) ne sont pas des promesses de performance future
  • Examinez les projections garanties et non garanties avec votre conseiller avant de prendre des décisions

Exactitude du contenu :

  • Nous nous efforçons de nous assurer que les renseignements sont exacts et à jour, mais les lois et règlements changent fréquemment
  • Les renseignements reflètent notre compréhension au moment de la publication et peuvent ne pas refléter les changements subséquents
  • Si vous croyez qu'un contenu contient une erreur, veuillez nous contacter

Réglementaire :

  • Les fonds mutuels sont offerts par l'entremise de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
  • Les produits d'assurance et certains autres services sont fournis par l'entremise de iAssure Inc., une firme en assurance de personnes et en assurance collective de personnes
  • Ces activités ne relèvent ni de la compétence ni de la responsabilité de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.

Conseil professionnel :

  • Cet article n'est pas un substitut aux conseils professionnels de votre CPA, avocat ou conseiller financier
  • Travaillez avec votre équipe professionnelle pour comprendre comment ces concepts s'appliquent à votre situation spécifique
  • Pour des conseils personnalisés, un engagement formel et un examen de convenance sont requis

Voir Avis et Politique de confidentialité pour les détails.

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