Publié le : · Approbation de conformité : TBD · Auteur : Anton Ivanov
Lié à l'assurance
Divulgation. Je suis conseiller en sécurité financière, représentant en épargne collective et conseiller en assurance et rentes collectives. Je ne suis pas avocat, fiscaliste ou comptable. Je discute de fiscalité uniquement en lien avec des stratégies spécifiques d'assurance, d'investissement et de succession ; je ne fournis pas d'optimisation fiscale générale ni de planification financière complète. Contenu éducatif uniquement. Les fonds mutuels sont offerts par l'entremise de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc. Les produits d'assurance sont offerts par l'entremise de iAssure Inc. Coordonnez vos décisions avec votre CPA, notaire ou avocat. Voir Avis et Confidentialité.
Étude de cas
Assurance vie universelle pour investisseurs actifs
Comment un entrepreneur en TI a utilisé l'assurance vie universelle pour abriter fiscalement des placements corporatifs tout en gardant le contrôle actif du choix des placements
Important : Assurance et fonds distincts (pas des fonds communs)
Cette étude de cas traite des placements dans une police d'assurance vie universelle. Ces placements sont des fonds distincts, régis par la Loi sur les assurances, pas les règles des fonds communs. Cette étude de cas ne traite pas des fonds communs offerts par l'intermédiaire de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
Profil client : Samuel
Entrepreneur en TI, développeur de bases de données. Connaissances en placement solides, aime la gestion active. Défi : le trading actif déclenchait des gains en capital, peu efficace fiscalement. Besoin : abriter fiscalement les placements dans la société de portefeuille. Exigence : garder le contrôle actif du choix des placements. Solution : assurance vie universelle corporative avec compte de placement à l'intérieur, permettant de choisir les fonds distincts tout en profitant de la croissance à l'abri de l'impôt et du CDA au décès.
Principales leçons
L'universelle convient aux propriétaires qui veulent contrôle actif sur les placements à l'intérieur de la police. Les fonds distincts à l'intérieur de la police croissent à l'abri de l'impôt; les prestations de décès sont portées au CDA pour des dividendes en capital non imposables. Comparez avec la vie entière selon votre profil (gestion active vs simplicité).
Réviser votre structure d'assurance
Si vous détenez une HoldCo avec des placements et souhaitez abriter fiscalement tout en gardant le contrôle, discutez avec votre conseiller en assurance et votre CPA.
Cette étude de cas est illustrative uniquement. L'assurance est offerte par iAssure Inc. Ces activités ne relèvent ni de la compétence ni de la responsabilité de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
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Divulgation complète.
Ce contenu est à titre informatif et éducatif uniquement. Il explique des concepts généraux qui peuvent s'appliquer aux propriétaires d'entreprise incorporés, mais il ne constitue pas un conseil fiscal, juridique ou en placement personnalisé.
Considérations fiscales :
Les règles fiscales sont complexes et sujettes à changement
Les stratégies et les avantages dépendent de vos circonstances spécifiques, de votre province et de la structure de votre entreprise
Consultez toujours un CPA qualifié avant de mettre en œuvre toute stratégie fiscale
Des variations provinciales dans les taux et les règles peuvent s'appliquer (des différences existent entre le Québec et l'Ontario)
Le traitement fiscal passé ne garantit pas le traitement futur
Divulgation des risques d'investissement :
Investir comporte des risques, y compris la perte possible du capital
Il n'y a aucune garantie qu'une stratégie d'investissement atteindra ses objectifs
Les valeurs des placements fluctuent avec les conditions du marché, et vous pouvez recevoir moins que votre investissement initial
L'efficacité fiscale est un facteur ; le risque, les frais et les rendements totaux comptent tous
Le rendement passé ne garantit pas les résultats futurs
Illustrations d'assurance :
Les illustrations d'assurance montrent des valeurs projetées basées sur des hypothèses qui peuvent ne pas être garanties
Les résultats réels varieront en fonction de facteurs incluant les taux d'intérêt, l'expérience de mortalité et les dépenses
Les éléments non garantis (tels que les dividendes ou les taux d'intérêt crédités) ne sont pas des promesses de performance future
Examinez les projections garanties et non garanties avec votre conseiller avant de prendre des décisions
Exactitude du contenu :
Nous nous efforçons de nous assurer que les renseignements sont exacts et à jour, mais les lois et règlements changent fréquemment
Les renseignements reflètent notre compréhension au moment de la publication et peuvent ne pas refléter les changements subséquents
Si vous croyez qu'un contenu contient une erreur, veuillez nous contacter
Réglementaire :
Les fonds mutuels sont offerts par l'entremise de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
Les produits d'assurance et certains autres services sont fournis par l'entremise de iAssure Inc., une firme en assurance de personnes et en assurance collective de personnes
Ces activités ne relèvent ni de la compétence ni de la responsabilité de Valeurs Mobilières WhiteHaven Inc.
Conseil professionnel :
Cet article n'est pas un substitut aux conseils professionnels de votre CPA, avocat ou conseiller financier
Travaillez avec votre équipe professionnelle pour comprendre comment ces concepts s'appliquent à votre situation spécifique
Pour des conseils personnalisés, un engagement formel et un examen de convenance sont requis
